(P) Returnarea taxelor din Germania - care este suma maximă ce poate fi recuperată?

Dacă venitul anual depășește suma neimpozabilă, trebuie să plătiți impozit pe venit pentru suma excedentară. Cota de impozitare în Germania este de minimum 14% și crește odată cu venitul. Cota maximă de impozitare este de 45%.

Când ar trebui depusă declarația fiscală în Germania? Termenele limită

Așa cum am menționat la începutul articolului, sistemul fiscal german distinge între decontarea obligatorie și decontarea voluntară.

Termenele limită pentru depunerea declarațiilor fiscale obligatorii depind de situația specifică a contribuabilului și de anul fiscal în cauză. De exemplu, pentru anul fiscal 2023, cei care doresc să își depună declarația fiscală pe cont propriu trebuie să o facă până la 31 august 2024. Cei care aleg să lucreze cu un consultant fiscal (de exemplu, o companie ca Euro-Tax) au timp până la 31 mai 2025.

Cei care nu sunt nevoiți să depună o declarație fiscală obligatorie în Germania pot face acest lucru în mod voluntar, retroactiv pentru până la patru ani.

Ce documente sunt necesare pentru a deconta taxele din Germania?

Pentru a pregăti corect o declarație fiscală, sunt necesare următoarele documente:

• Documentație de la angajator, inclusiv o fișă fiscală (Lohnsteuerbescheinigung) sau copii ale fluturașilor de salariu (Abrechnungen),
• Certificat de rezidență fiscal EU/EWR emis de autoritatea fiscală română,
• Dovezi ale cheltuielilor pe care le-ați avut (de exemplu, contracte de închiriere, cursuri de formare, facturi de utilități).

Documentele de mai sus, împreună cu informații despre situația dumneavoastră de viață, sunt necesare pentru completarea corectă a declarației fiscale, sau Einkommensteuererklärung. Este important să nu omiteți nici o informație relevantă, deoarece omisiunile pot cauza întârzieri la Oficiul Fiscal german sau chiar pot duce la o penalizare.

Dacă nu aveți documentele necesare, puteți apela la sprijinul unor companii precum a noastră. Noi vom obține documentele necesare de la angajatorul dumneavoastră și vom recupera apoi taxele dumneavoastră din Germania.

Cum să completați corect datele pentru impozitul pe venit în Germania?

Pentru a pregăti corect o declarație fiscală, trebuie să aveți pachetul de documente menționat în paragraful anterior. Pe baza documentelor pe care le aveți și a informațiilor despre situația dumneavoastră de viață, trebuie să completați cu exactitate declarația fiscală, sau Einkommensteuererklärung. Nu uitați să nu omiteți nici o informație necesară.

O declarație completată corect este trimisă la Oficiul Fiscal din Germania responsabil pentru contribuabil. Oficiul examinează apoi cazul și, pe baza scrisorii depuse și a informațiilor deținute, emite o decizie fiscală, sau Einkommensteuerbescheid. Dacă există o supraplată de impozit conform deciziei, fondurile, adică rambursarea de taxe, sunt transferate în contul dumneavoastră bancar. Procesul de decontare durează de obicei între 2 și 4 luni, dar poate dura chiar până la 6 luni în birourile cele mai aglomerate și în timpul sezonului de vârf. Declarațiile sunt procesate de birourile germane pe rând, în funcție de data primirii acestora.

Autoritățile fiscale germane preferă să se trimită declarațiile electronic, dar în câteva cazuri este posibil să le depuneți pe hârtie. Întregul proces de depunere a declarației fiscale nu este foarte complicat, dar necesită atenție și un anumit efort. O dificultate suplimentară poate fi bariera lingvistică, care poate îngreuna înțelegerea legii sau contactarea Finanzamt.

Care este rambursarea maximă de taxe pe care o puteți primi din Germania?

Cel mai important factor în calcularea impozitului este suma veniturilor anuale obținute în Germania. În fiecare an, guvernul stabilește praguri fiscale și cote de impozitare asociate, adică procentul din venit care trebuie plătit sub formă de impozit.

Totuși, aceasta nu este singura variabilă care influențează suma rambursării de taxe din Germania, deoarece la depunerea declarației fiscale se pot utiliza diferite deduceri fiscale, care pot crește semnificativ suma rambursării, în special pentru cei cu obligație fiscală nelimitată în țară. Alți factori care influențează suma rambursării de taxe din Germania pot fi veniturile obținute în alte țări decât Germania, durata angajării, statutul marital, sumele din alte elemente din documentul anual Lohnsteuerbescheinigung (cum ar fi elementele din rubricile 15, 17, 20 și 21) și suma beneficiilor netaxabile din Germania, cum ar fi indemnizația de șomaj Arbeitslosengeld sau indemnizația de boală Krankengeld.

Suma maximă pe care o poți primi este valoarea taxelor plătite în exces de către angajator din salariul dvs. Pe baza cazurilor noastre, am calculat că suma medie a rambursărilor de taxe pentru munca în Germania este de 3364 RON.

Merită să folosiți sprijinul unui consultant fiscal?

Decontarea fiscală din Germania, pe de o parte, nu pare a fi foarte complicată. Pe de altă parte, însă, lipsa cunoștințelor de legislație sau dificultatea de a înțelege documentele în limba germană pot fi foarte dezavantajoase pentru dumneavoastră. Atunci când pregătiți declarația anuală pentru Oficiul Fiscal german, este recomandat să beneficiați de deduceri fiscale care vă pot crește rambursarea de taxe.

Ce face Euro-Tax?

„Suntem lider de piață în serviciile de consultanță fiscală. Specializați în rambursările de taxe din Germania, Olanda, Marea Britanie, Belgia și Austria și in alte servicii pentru românii care lucrează în străinătate. Specialiștii noștri cu o experința de peste 12 ani pe piața romana au o înțelegere excelentă a legislației fiscale străine, ceea ce ne permite să ne servim clienții eficient și să recuperăm sumele maxime posibile pentru ei. Ceea ce ne distinge este faptul că ne ocupăm de problemele clienților noștri în mod cuprinzător specific si particular și menținem contactul constant cu biroul fiscal până când primim decizia fiscală, deoarece situația fiecarui client este unica in felul său.” – spune Irina Baltatu, Director General la Euro-Tax.ro.